2023年企业需要进行ODI备案核心三要素

首先介绍下什么是ODI？ODI（对外直接投资）：指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等管道投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为覈心的经济活动。ODI其实是民间对中国企业对外投资过程中涉及到的备案/核准手续的一个简称，也就是OVERSEASDIRECTINVESTMENT。

核心三要素：

A.中国企业（含法人企业及非法人企业，包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等，此处的企业包括金融类企业和非金融企业但并不区分内资企业、外资企业和中外合资企业）

B.对外（仅作为ODI业务的理解，此处的对外包含港澳台地区以及其他国家和地区）

C.投资（必须是权益性投资行为，投资包括投入资产、权益或提供融资、担保等管道获得权益，但贸易行为不属于ODI）近年来，随着我国“走出去，引进来”的双向开放向纵深发展，未来扩大开放领域，优化开放结构，提高开放质量，完善内外联动，互利共赢、多元平衡，安全高效的开放型经济体系，形成经济全球化条件下参与国际经济合作和竞争的新优势。同时，由于人民币汇率波动，自2016年11月以来，境外投资项目审批愈加严格，相关审批部门需要境内投资企业提交尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评估等前期工作落实情况说明资料，通过资料对项目的说明论证进行审批。

哪些企业需要进行ODI备案？

（1）海外直接投资、并购及扩张需求的企业。

（2）意向去“一带一路”国家投资设立工厂及贸易基地的企业。

（3）之前在海外投资，资金回流及欲回境内投资的中外资企业。