海外新设或并购公司办理ODI备案

中国企业进行境外投资需要办理境外投资备案，通俗讲，国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。那么境外投资备案要怎么做？

境外投资备案一般为两种情况：

1、境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求）；

2、境外并购公司（并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。）

境外投资备案条件

1、申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位；

2、具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整，符合法定形式。

3、有如下情形之一的，不予以备案：

（1）申请材料不齐全或不符合法定形式。

（2）属于核准情况的。

（3）企业提供虚假材料申请的。

（4）其他不予以备案的情形。

境外投资备案申请材料

1、境外投资备案表；

2、企业营业执照复印件；

3、有关补充材料：

（1）对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)

（2）相关的董事会决议或出资决议

（3）经审计的财务报表

（4）前期工作落实情况说明(包括：尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)

（5）并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》

（6）境外投资真实性承诺书）。

境外投资备案申报流程

1、发改委立项向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书；

2、商务部审批发证商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资；

3、外汇管理局备案银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。